银行和储蓄者

　 【知识要点】

　　银行的含义　 我国银行的分类及其职能　 我国银行的基本业务和作用　 我国储蓄机构的基本业务
　　我国对公民储蓄的政策及原则　 公民储蓄的作用、债券与股票的区别　 社会保险和商业保险的区别

　　知识结构

　　

【重点难点分析】

　　1.金融和金融机构
　　资金的融通简称为金融。资金融通的中介机构，称为金融机构。银行及其他金融机构共同构成国家的金融体系。

　　2.银行
　　银行不是从来就有的，银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。在现代市场经济中，银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。

　　3.我国现阶段银行的分类
　　按照银行的性质和职能划分，我国现阶段的银行分为中央银行、商业银行、政策性银行三类。

　　4.中国人民银行的性质及职能
　　中国人民银行是我国的中央银行，它在国务院领导下，是管理全国金融事业的国家机关，是我国政府的组成部分。中国人民银行可以称为“银行的银行”，是我国金融体系的领导力量。它有极其重要的职能。
　　第一，依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具。
　　第二，发行人民币，管理人民币流通。在我国，人民币的发行权属于国家，国家授权中国人民银行统一发行货币。
　　第三，经理国库。
　　除上述职能之外，中国人民银行还具有持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能。

　　5.商业银行
　　商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。商业银行因依靠吸收存款为其发放贷款的主要来源，在有些国家也称为“存款银行”。贷款利息和存款利息的差额扣去费用就是银行利润。

　　6.中国工商银行
　　中国工商银行是负责办理工商信贷业务的国有商业银行。中国工商银行的主要职能是：办理工商企业的信贷、结算、现金管理和工资基金监督；城镇居民储蓄业务也主要由它办理。

　　7.中国农业银行
　　中国农业银行是负责办理农村金融业务的国有商业银行。中国农业银行的主要职能是集中管理农村信贷。农村信用合作社是我国农村社会主义集体性质的合作金融组织。

　　8.中国银行
　　中国银行是我国统一经营外币业务的国有商业银行。中国银行的主要职能是：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸易和非贸易的外币国际结算，吸收外币存款。

　　9.中国建设银行
　　中国建设银行是我国管理固定资产投资和贷款的国有商业银行。中国建设银行的主要职能是：管理国家基本建设支出预算，制定基本建设财务管理制度，审查各地区、各部门的基本建设财务计划和决算等。

　　10.交通银行
　　交通银行是一家经营多种业务的综合性的股份制银行。它是由国家控股，地方政府、部门、企业事业单位入股的社会主义股份制金融企业，可以经营人民币和外币的各项金融业务，其业务范围不受专业分工限度。

　　11.政策性银行
　　政策性银行是为确保国家大型基本建设和大宗进出口贸易的顺利完成而设立，并向这些项目提供国家政策性专项贷款的专业银行。其目的是建立健全国家宏观调控体系。到目前为止，我国有中国国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行三大政策性银行。

　　12.银行的三大基本业务
　　吸收存款、发放贷款、办理结算是银行的三大基本业务。

　　13.经济往来的结算中经常使用的信用工具
　　在经济往来的结算中经常使用的信用工具是转帐支票、汇票和信用卡。
　　(1)支票是这样一种票据，它由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。在我国，支票主要分为转帐支票和现金支票两种。
　　(2)汇票是这样一种票据，它由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或者持票人。汇票主要用于外埠结算。
　　(3)信用卡是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便利其购买商品或取得服务的信用凭证。使用信用卡可以集存款、取款、贷款、消费、结算、查询为一体，已日渐成为现代社会流行的一种支付行为。
　　电子货币是用电子计算机系统储存和处理的存款，包括信用卡、自动柜员机、电子转帐终端等组成的银行交易工具和业务。

　　14.银行的作用
　　在我国，银行作为信贷中心、转帐结算中心和现金出纳中心，是资金活动的中枢神经，是国家宏观调控的关键部门，是整个经济活动的总枢纽。
　　(1)银行为我国经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。
　　(2)银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家作出正确的经济决策提供必要的依据。
　　(3)银行对国民经济各部门和的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。

　　15.储蓄
　　储蓄，有广义和狭义之分。广义的储蓄包括存款储蓄、购买债券、商业保险及手持现金等等。日常生活中所讲的储蓄一般是指狭义的储蓄，即存款储蓄。

　　16.活期储蓄
　　即活期存款，储户可以随时存入和提取，由银行或信用合作社发给储户存折，凭存折存入或提取。活期储蓄存款是一种最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式。

　　17.定期储蓄
　　即定期存款，储户存款时约定存期和存款的具体形式，银行或信用合作社给储户签发定期存单，到期凭单提取本金和利息。我国现代的定期储蓄存款包括整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等具体形式。
　　定期储蓄存期长，比较固定，积累性强，适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要。

　　18.邮政储蓄
　　邮政部门办储蓄是为国家筹集资金，发展人民储蓄事业，利国利民的一项重要措施。邮政储蓄目前主要受理以个人名义的定期、活期存款，不受理支票。邮政部门吸收的储蓄存款统一由中国人民银行支配。

　　19.我国对公民的存款储蓄实行的原则
　　我国对公民的存款储蓄，实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。

　　20.公民储蓄的作用
　　第一，为国家积累资金，支援现代化建设。
　　第二，调节市场货币流通。
　　第三，有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。

　　21.债券及债券与股票的相似处
　　债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。债券与股票有许多相似之处，它们都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。但是两者又有所不同，必须加以区别。

　　22.债券与股票的区别
　　债券与股票相比，首先，性质不同，股票是股东的入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书；债券是一种债务，限期偿还。其次，受益权不同。股票以取得股息和红利为补偿条件，经营状况好坏决定着股票的效益；债券以定期收取利息为条件，其安全性比股票大。第三，偿还方法不同。股票持有者叫股东，股份公司不准股东从公司中退出股金，股东要退股，只能出卖股票，公司的股东可以变化，而资金额不会减少；债券具有明确的付息期限，必须偿还本金。

　　23.政府债券
　　政府债券，也称政府公债，是由国家的各级政府为筹措资金所发行的多种债券，例如国库券和建设债券等。国库券是由中央政府代表国库发行的债券，主要用来弥补国库暂时性资金短期不足，平衡财政收支。

　　24.金融债券
　　金融债券是由银行(主要是商业银行)等金融机构发行的债券。
　　金融债券的特点是：安全系数较政府债券低，但比公司债券高；利率一般高于政府债券和银行存款；可以进入一定的市场流通转让，流通性较强。

　　25.公司债券
　　公司债券又称企业债券，是指公司为筹集资金而发行的债券。债券到期之前，可以转让。公司债券的风险较高，但往往收益率也比较高。

　　26.社会保险与商业保险的区别
　　社会保险是解决大多数社会成员共同需要的最迫切的保险项目，只保障其基本生活水平。社会保险的费用大多是个人、企业和政府共同负担或由政府承担，它不是以被保险人的需要为依据，而是由国家和有关部门统一规定。商业保险建立在商业原则基础之上，是参与保险者个人意志的体现。商业保险的保障项目广泛。形式多样，给付标准较高。参加商业保险的费用完全由个人负担，是否要购买保险，何时购买，购买什么样的保险，购买多少，为谁购买，完全由参与保险者自主决定，保障范围的大小与缴纳的保险费成正比。

　　27.商业保险的分类、职能和业务
　　商业保险一般可分为财产保险和人身保险两大类。我国商业保险的职能和主要业务是：办理各种财产保险，包括企业财产、货物运输、运输工具以及个人财产等项保险业务，并办理国际财产保险；办理人身保险，以人的寿命和身体为保险对象。商业保险是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失的一项措施。

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